Herencias y declaración de la renta: claves para no cometer errores
La declaración de la renta es un trámite obligatorio que deben realizar todos los contribuyentes para informar a la administración tributaria sobre sus ingresos, gastos y patrimonio. En este proceso, es importante tener en cuenta las herencias recibidas, ya que estas también deben ser declaradas correctamente para evitar problemas con Hacienda. Las herencias pueden incluir bienes inmuebles, cuentas bancarias, acciones, joyas, entre otros activos, y su valor debe ser tenido en cuenta a la hora de realizar la declaración de la renta. En este artículo, exploraremos en detalle qué se debe declarar y cómo hacerlo, los errores comunes al declarar herencias, claves para evitarlos, los beneficios fiscales relacionados con herencias, la importancia del asesoramiento profesional y consejos prácticos para una correcta declaración de herencias en la renta.
Herencias: ¿qué se debe declarar y cómo?
A la hora de declarar herencias en la renta, es importante tener en cuenta que no todos los activos heredados deben ser declarados. Por ejemplo, si se recibe una herencia en forma de dinero en efectivo, este no debe ser declarado en la renta, ya que no genera rendimientos ni plusvalías. Sin embargo, si se recibe una herencia en forma de bienes inmuebles, acciones o cualquier otro activo que genere rendimientos o plusvalías, estos sí deben ser declarados. En el caso de los bienes inmuebles, su valor catastral debe ser incluido en la declaración de la renta, así como cualquier rendimiento que generen, ya sea por alquiler o venta. En el caso de las acciones u otros activos financieros, se debe declarar su valor de adquisición y su valor actual, así como los rendimientos que generen. Es importante contar con toda la documentación necesaria para respaldar la declaración de herencias en la renta, como escrituras de propiedad, contratos de compraventa, certificados de acciones, entre otros.
Declaración de la renta: errores comunes al declarar herencias
Uno de los errores más comunes al declarar herencias en la renta es no incluir todos los activos heredados o no declarar su valor correctamente. Esto puede llevar a problemas con Hacienda y a sanciones económicas. Otro error común es no tener en cuenta los impuestos que deben pagarse por la herencia recibida, como el impuesto de sucesiones y donaciones. Este impuesto debe ser pagado por el heredero y su importe varía en función del valor de la herencia y del grado de parentesco con el fallecido. Otro error frecuente es no tener en cuenta las deducciones fiscales a las que se puede optar por recibir una herencia, como las reducciones por parentesco o discapacidad. Estas reducciones pueden suponer un ahorro importante en el impuesto de sucesiones y donaciones.
Claves para evitar errores al declarar herencias en la declaración de la renta
Para evitar cometer errores al declarar herencias en la renta, es fundamental contar con el asesoramiento de un profesional especializado en fiscalidad y herencias. Este profesional podrá ayudar a determinar qué activos deben ser declarados, cómo hacerlo correctamente y qué impuestos deben pagarse. Además, podrá asesorar sobre las deducciones fiscales a las que se puede optar y sobre cómo optimizar la declaración para minimizar el impacto fiscal. También es importante contar con toda la documentación necesaria para respaldar la declaración de herencias, como escrituras de propiedad, contratos de compraventa, certificados de acciones, entre otros. Por último, es fundamental revisar detenidamente la declaración antes de presentarla para asegurarse de que no se han cometido errores y de que se han tenido en cuenta todas las deducciones fiscales aplicables.
Beneficios fiscales relacionados con herencias en la declaración de la renta
Existen varios beneficios fiscales relacionados con herencias que pueden suponer un ahorro importante en el impuesto de sucesiones y donaciones. Por ejemplo, existen reducciones por parentesco que permiten aplicar un porcentaje de reducción sobre el valor de la herencia en función del grado de parentesco con el fallecido. También existen reducciones por discapacidad que permiten aplicar una reducción sobre el valor de la herencia si el heredero o el fallecido tienen reconocida una discapacidad. Además, existen reducciones por vivienda habitual que permiten aplicar una reducción sobre el valor de la vivienda habitual del fallecido si esta es heredada por su cónyuge o descendientes. Estas reducciones pueden suponer un ahorro importante en el impuesto de sucesiones y donaciones y es fundamental tenerlas en cuenta al realizar la declaración de herencias en la renta.
Asesoramiento profesional: ¿es necesario al declarar herencias en la renta?
Dada la complejidad de la fiscalidad relacionada con las herencias, es altamente recomendable contar con el asesoramiento de un profesional especializado al realizar la declaración de herencias en la renta. Este profesional podrá ayudar a determinar qué activos deben ser declarados, cómo hacerlo correctamente y qué impuestos deben pagarse. Además, podrá asesorar sobre las deducciones fiscales a las que se puede optar y sobre cómo optimizar la declaración para minimizar el impacto fiscal. Contar con el asesoramiento de un profesional especializado puede suponer un ahorro importante en impuestos y evitar problemas con Hacienda.
Consejos prácticos para una correcta declaración de herencias en la renta
Para realizar una correcta declaración de herencias en la renta, es fundamental contar con toda la documentación necesaria para respaldarla, como escrituras de propiedad, contratos de compraventa, certificados de acciones, entre otros. También es importante revisar detenidamente la declaración antes de presentarla para asegurarse de que no se han cometido errores y de que se han tenido en cuenta todas las deducciones fiscales aplicables. Además, es recomendable contar con el asesoramiento de un profesional especializado en fiscalidad y herencias para asegurarse de realizar una declaración correcta y optimizada desde el punto de vista fiscal. Siguiendo estos consejos prácticos, se puede evitar cometer errores al declarar herencias en la renta y aprovechar al máximo los beneficios fiscales disponibles.
Me llamo Ángel Seisdedos, soy abogado especialista en herencias y sucesiones, habilitado como contador partidor de herencias, además de ser la persona que dirige este despacho.
Estudié Derecho en la Universidad Isabel I de Castilla, también hice el Máster en Acceso a la Abogacía en la misma facultad.
Tras varios años dirigiendo una asesoría fiscal he ayudado a muchas familias en sus procesos hereditarios.
